|
 |
|
| 山东公布公司登记中介违法十大典型案例 |
| 发布时间:2007-11-29 8:49:47 作者: 来源: |
| 新闻来源：生活日报 |
|
一违法团伙两年多时间为292家公司登记非法垫资，金额高达7亿多元。昨日（28日），山东省工商局曝光查处的公司登记中介服务机构违法行为十大典型案件。
济南隆正投资咨询有限公司非法垫资案：济南隆正投资咨询有限公司，以代办执照和投资咨询为名，非法为公司注册提供垫资服务，同时还伪造验资报告中的银行进账单，牟取暴利。近几年先后为330户公司非法垫资，垫资金额5.1亿元。
济南市王某伪造银行票据制造虚假验资报告系列案：王某与6名代理人勾结，先由需要垫资成立公司的客户找到代理人，由代理人找王某，王某擅自刻制银行业务章，伪造银行对账单、现金缴款单、询证函等资料后，再通过会计师事务所取得验资报告，代理人凭验资报告，帮助拟成立公司的客户到工商局办理营业执照，收取高额“代理费”，共同分赃，先后为54家公司骗取登记，累计虚报注册资本金4900万元。
枣庄市房某等为公司非法垫资案：枣庄市居民房某(女)利用其丈夫武某在市农业银行工作、其表弟吴某在市财政局工作之便利，与部分注册会计师和会计师事务所勾结，挪用财政局资金，按垫付注册资本金3‰-7‰的比例收取垫资费用，组成一个专门从事为公司非法垫资的团伙。该团伙在过去两年多的时间里共为292家公司非法垫资，垫资额达7.58亿元，非法获利近500万元。
东营鲁中企业策划咨询中心非法从事中介服务案：东营鲁中企业策划咨询中心未经工商行政管理机关核准，擅自超出核准登记的范围从事企业登记代理、商标代理及投资融资等业务。自2005年8月至2006年8月，该中心通过办理商标注册代理、公司登记代理、为他人垫付资金办理公司登记和投资融资业务，违法所得共计19000元。
潍坊市鲁静无照经营案：鲁静，女，无固定职业，专门从事公司登记非法中介服务活动。自2004年7月至2006年10月，鲁静先后三次采取非法垫资、出具虚假验资报告书和向验资机构提交虚假银行询证函、现金交款单、银行验资账号、银行业务公章等方式，为三家公司虚报注册资本1340万元，从中非法获利10.885万元。
山东金正联合会计师事务所出具虚假验资报告案：山东金正联合会计师事务所在不向银行询证的情况下，仅凭不实的银行进账单或现金交款单为设立公司的当事人出具验资报告。目前，已发现该所为潍坊金广隆置业有限公司、山东隆鑫置业有限公司、潍坊天和置业有限公司、潍坊市惠民卫生消毒有限公司、潍坊世纪千华文化传播有限公司、潍坊金盛源置业有限公司等6家公司出具了虚假验资报告。
临沂阳都会计师事务所出具虚假验资报告案：临沂阳都会计师事务所于2005年3月至2006年12月在明知临沂山海食品销售有限公司等14家公司在办理验资报告时所注入的资金是他人垫资的情况下，不履行必要的验资程序，仍为14家公司出具了验资报告，共收取验资费用5700元。沂南县工商局依法对该事务所作出了没收违法所得，罚款17.1万元的行政处罚。
另外3起案件是：临沂金桥会计师事务所提供虚假评估验资报告案、聊城天信会计师事务所虚假验资案、淄博市徐善秀无照经营审计业务案。 | |
|
|
| |
|
